A Reforma Tributária 2025 está trazendo uma série de mudanças importantes para empresas de todos os portes no Brasil, por isso muitas soluções de gestão e aplicativos comerciais poderão enfrentar dificuldades ou até mesmo parar de funcionar corretamente se não se adaptarem a tempo às novas regras fiscais.
Na HPR, estamos um passo à frente. Nossa equipe já está realizando todas as atualizações, melhorias e adaptações necessárias para que o sistema continue funcionando de forma segura, prática e em conformidade com a nova legislação.
Em 2023, o Brasil aprovou uma das reformas mais aguardadas dos últimos anos: a Reforma Tributária sobre o consumo, em razão disso, com a publicação da Lei Complementar 214/2025, essa mudança começa a ganhar alguns contornos e um cronograma oficial.
A íntegra da Lei Complementar 214/2025, que regulamenta a Reforma Tributária 2025, pode ser consultada no Portal do Planalto.
A partir de 2026, a forma como os impostos são cobrados — e especialmente, como são informados — será profundamente transformada. E isso afeta diretamente consumidores, empresas, emissores de nota fiscal e quem atua com automação comercial.
Mas afinal, o que realmente muda? Por que essa reforma importa? E como empresas devem se preparar?
O Que Está Acontecendo Com a Nova Reforma Tributária 2025 ?
Até hoje, quando um produto custa R$ 100 na prateleira, certamente, esse valor já inclui os tributos embutidos — sem que o consumidor saiba exatamente quanto está pagando de imposto. Essa “invisibilidade” dos tributos é uma característica do modelo atual, e uma das razões pelas quais ele é tão criticado.
Com a entrada em vigor da Reforma, o Brasil começará a adotar um modelo mais transparente. Como resultado, ele exibirá os tributos de forma clara na nota fiscal, deixando de escondê-los no preço total.
O que sai de cena:
A partir de 2026, começa a transição para extinguir gradualmente os seguintes tributos:
- ICMS (Imposto sobre Circulação de Mercadorias e Serviços)
- ISS (Imposto sobre Serviços)
- PIS (Programa de Integração Social)
- Cofins (Contribuição para o Financiamento da Seguridade Social)
- IPI (Imposto sobre Produtos Industrializados)
Esses cinco tributos substituirão de forma escalonada até o ano de 2033, simplificando e unificando a carga tributária no país.
O que passa a valer:
Três novos tributos assumem o protagonismo a partir da Lei Complementar 214/2025:
- IBS (Imposto sobre Bens e Serviços): de competência compartilhada entre estados e municípios, substitui o ICMS e o ISS.
- CBS (Contribuição sobre Bens e Serviços): de competência federal, substitui o PIS e a Cofins.
- IS (Imposto Seletivo): aplica-se a produtos que causam impactos negativos à saúde ou ao meio ambiente, como bebidas alcoólicas, cigarros, combustíveis fósseis e afins.
E Como a Reforma Tributária 2025 Impacta o Consumidor?
De acordo com a nova Reforma Tributária 2025. Embora os preços nas prateleiras continuem exibindo o valor total dos produtos, a nota fiscal passará a detalhar, de forma separada, o valor de cada tributo incluído na compra, consequentemente o consumidor saberá exatamente quanto está pagando de IBS, CBS e, se for o caso, IS.
Esse novo modelo, inspirado em práticas adotadas por países como os Estados Unidos e Canadá, tem como objetivo aumentar a transparência tributária e eventualmente permitir que o consumidor entenda com mais clareza para onde vai o dinheiro pago em cada compra.
Exemplo prático:
Antes:
- Produto na prateleira: R$ 100
- Nota fiscal: valor total R$ 100, sem detalhamento dos tributos
Depois da reforma:
- Produto na prateleira: R$ 100
- Nota fiscal:
- Valor base: R$ 80,00
- IBS: R$ 12,00
- CBS: R$ 7,00
- IS: R$ 1,00 (se aplicável)
- Valor total: R$ 100,00
Esse detalhamento será obrigatório e padronizado nacionalmente.
Cronograma de transição
Empresas e consumidores adaptarão-se rapidamente ao novo modelo, enquanto a transição ocorre de forma gradual e escalonada, garantindo facilidade e tranquilidade no processo.
- Julho a outubro de 2025: fase obrigatória de testes para emissão de NF-e com os novos campos (IBS, CBS, IS, tipo de operação, split payment).
- Janeiro de 2026: início da aplicação das novas regras tributárias, com a cobrança dos novos tributos em parte das operações.
- Até 2033: os tributos antigos substituirão progressivamente, e, como resultado, conviveremos com o modelo atual e o novo sistema.
- MEI e Simples Nacional: terão cronogramas diferenciados, com obrigatoriedade de adequação postergada para janeiro de 2027.
E para as empresas, o que muda?
Empresas que atuam no comércio, na prestação de serviços ou que operam com emissão de nota fiscal eletrônica (NF-e), controle de estoque, frente de caixa ou automação comercial, precisam iniciar o processo de adequação desde já.
Passos fundamentais para adaptação:
- Atualização de sistemas: ERPs, PDVs, sistemas fiscais e de automação comercial precisarão atualizar-se para incluir os novos campos da nota fiscal e as regras de cálculo dos novos tributos.
- Treinamento de equipes: os profissionais das áreas fiscal, contábil e comercial precisarão capacitar-se para entender as novas alíquotas, códigos, campos obrigatórios e implicações legais.
- Revisão de preços: a nova estrutura tributária vai impactar na composição dos preços finais, por isso empresas devem recalcular margens e revisar a precificação dos produtos e serviços.
- Acompanhamento de regulamentações: o Comitê Gestor do IBS, a Receita Federal e outras entidades ainda irão publicar regras complementares ao longo dos próximos meses.
Por Que Isso é importante?
A transparência tributária proposta pela Reforma tem potencial para gerar maior consciência fiscal no Brasil, portanto, podendo ver o peso dos impostos em cada compra, nesse sentido, o cidadão poderá participar com mais propriedade dos debates sobre arrecadação, orçamento público e uso dos recursos.
Além disso, a unificação de tributos e a padronização nacional têm o objetivo de reduzir burocracias, facilitar o cumprimento das obrigações fiscais e, a longo prazo, estimular a competitividade e o crescimento econômico.
Resumo Para Quem Quer a Informação Direta Sobre a Reforma Tributária 2025
- A Reforma Tributária foi regulamentada pela Lei Complementar 214/2025.
- Os tributos atuais (ICMS, ISS, PIS, Cofins e IPI) serão extintos até 2033.
- Serão substituídos por três novos tributos: IBS, CBS e IS.
- A partir de 2026, os tributos serão discriminados de forma clara na nota fiscal, seguindo padrão internacional.
- Empresas precisam se preparar desde já com atualização de sistemas, treinamento e revisão de processos.
- A transição será gradual, e MEIs terão prazo estendido até 2027.
A HPR garante segurança e continuidade
Nós entendemos que o dia a dia do empreendedor não pode parar. Por isso, já estamos adaptando todos os módulos dos nossos sistemas — incluindo PDV, emissão de NF-e, NFC-e, controle de estoque e relatórios fiscais — para que a transição seja simples e sem impacto na rotina do seu negócio.
Dica: se você ainda utiliza um sistema que não confirmou a compatibilidade com a Reforma Tributária, este é o momento ideal para migrar e garantir tranquilidade no futuro.
Conclusão:
Empresas que se anteciparem na adaptação sairão na frente, não apenas em termos de conformidade, mas também na confiança dos consumidores. Afinal, transparência fiscal não é só uma obrigação legal é o diferencial competitivo.
Conheça hoje nosso sistema de gestão e esteja pronto para a nova Reforma Tributária 2025.
Também veja nosso post sobre Automatização Para Pequenas Empresas.
Fontes oficiais para mais informações sobre a Reforma Tributária do Consumo:
Principais Marcos Regulatórios da Reforma Tributária do Consumo
Lista dos atos normativos, como a Lei Complementar nº 214/2025 e portarias relacionadas.
https://www.gov.br/receitafederal/pt-br/acesso-a-informacao/acoes-e-programas/programas-e-atividades/reforma-consumo/marcos
Entenda a Reforma Tributária do Consumo
Página institucional com explicações sobre o cronograma, funcionamento do IBS e CBS e isenções.
https://www.gov.br/receitafederal/pt-br/acesso-a-informacao/acoes-e-programas/programas-e-atividades/reforma-consumo/entenda
Calculadora oficial de tributos (CBS, IBS e Imposto Seletivo)
Ferramenta para simular os impostos da reforma, lançada em versão beta em julho de 2025.
https://www.gov.br/receitafederal/pt-br/assuntos/noticias/2025/julho/receita-federal-libera-ferramenta-oficial-de-calculo-da-reforma-tributaria-sobre-o-consumo
